我已授權

註冊

保監會聯同國家外匯管理局發布《通知》:內保外貸實際融資不得超凈資產20%

2018-02-13 08:20:24 信息時報  李晶晶

  昨日,保監會聯同國家外匯管理局(下稱“外匯局”)在其官網發布《關於規範保險機構開展內保外貸業務有關事項的通知》(下稱《通知》),明確保險機構開展內保外貸業務實際融入資金余額不得超過其上季末凈資產的20%,禁止保險機構將內保外貸融入資金用於除特殊目的的公司投資項目以外的業務。同時,不得變相開展內保外貸業務,在境外獲得信用貸款,禁止進行套利或非法的投機性交易等行為。《通知》自發布之日起施行。業內人士指出,《通知》對保險機構內保外貸業務的限制,有利於進一步防止境內資金的外流,防止保險機構通過內保外貸業務將人民幣換成外匯“出境”。

  《通知》有利於管控“資金外流”

  所謂“內保外貸業務”,是指保險機構向境內銀行申請開立保函或備用信用證等,由境內銀行為特殊目的公司提供擔保,或者保險集團(控股)公司直接向特殊目的公司提供擔保,以獲得境外銀行向上述特殊目的公司發放貸款的融資行為。

  其中,“特殊目的公司”是指保險機構以境外投融資為目的,以其合法持有的境內外資產或權益,在境外直接設立或間接控制的持股比例超過95%的境外企業。

  《通知》要求,開展內保外貸業務的保險機構應當符合保險資金境外投資的資質條件,保險機構上季度末綜合償付能力充足率應當不低於150%,償付能力風險綜合評級不低於A類監管類別。保險機構開展內保外貸業務的特殊目的公司應當擔負第一還款人責任,有預期穩定的現金流收入,具備較強的償還能力。

  與此同時,保險機構通過內保外貸業務實際融入資金余額不得超過其上季度末凈資產的20%,並納入融資杠桿監測比例管理。保險機構開展內保外貸業務,其特殊目的公司單個投資項目取得貸款資金金額在5000萬美元(或等值貨幣)以上的,需要事前向中國保險資產管理業協會報告,由中國保險資產管理業協會組織評估後方可進行。

  一名國際金融理財師告訴記者,《通知》的出臺有利於對“資金外流”現象進一步管控,“此前就有企業通過內保外貸業務,將人民幣換成美元等外匯實施出境,從而實現了內部資金的變相外流,為此,有必要對此通道進行收緊和限制”。

  將內保外貸業務納入托管管理

  為進一步加強內保外貸業務的風險管理,《通知》還明確了將內保外貸業務納入托管管理。要求保險機構應當將開展的內保外貸業務及時通知境外投資托管人,並將內保外貸融入資金和投資項目納入境外投資托管人托管。保險機構通過內保外貸融入資金的收支活動應當通過特殊目的公司在境外托管代理人的專用賬戶進行。

  而境外投資托管人應遵循穿透原則,對保險機構及其特殊目的公司的境外投資項目進行估值和會計核算,合並進行投資運作監督,向保監會提交監督報告和相關數據、報表等。保險機構應當配合境外投資托管人履行托管職責,及時、準確、完整地向境外投資托管人提供與托管履職相關的信息。

  此外,《通知》還明確了保險機構開展內保外貸業務的“黑名單”,要求保險機構在開展內保外貸業務時不得有以下行為,包括:一是變相開展內保外貸業務,在境外獲得信用貸款。二是為《通知》規定的特殊目的公司以外的其他境外企業開展內保外貸業務。三是將責任準備金等負債資金投資形成的資產以任何形式用於提供擔保或反擔保。四是投資項目或投資項目的底層資產違反國家宏觀調控政策、產業政策或境外投資政策;內保外貸融入資金用於除特殊目的公司投資項目以外的業務,或向第三方發放貸款。五是蓄意進行內保外貸履約以外騙取外匯、向境外轉移資產;虛構業務背景進行套利或非法的投機性交易。

  《通知》明確,若保險機構開展內保外貸業務違反通知規定的,保監會將記錄其不良行為並責令整改,情節嚴重的,將采取暫停該保險機構開展內保外貸業務或境外投資業務等監管措施。

(責任編輯:李皓潔 HF109)
看全文
想了解更多關於《保監會聯同國家外匯管理局發布《通知》:內保外貸實際融資不得超...》的報道,那就掃碼下載和訊財經APP閱讀吧。
寫評論已有條評論跟帖用戶自律公約
提 交還可輸入500

最新評論

查看剩下100條評論

熱門新聞排行榜

和訊熱銷金融證券產品

【免責聲明】本文僅代表作者本人觀點,與和訊網無關。和訊網站對文中陳述、觀點判斷保持中立,不對所包含內容的準確性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保證。請讀者僅作參考,並請自行承擔全部責任。